Unternehmerberatung › Steuergestaltung
Steuergestaltung und Steueroptimierung für Unternehmer
Viele Unternehmer sehen ihre Steuerlast erst, wenn sich nichts mehr ändern lässt. Wir planen vorher: Wir rechnen Ihr Jahr hoch, zeigen die Stellschrauben mit Euro-Betrag und setzen sie mit Ihnen um, legal und vor dem 31. Dezember.
Klaus Buser, Dipl.-Betriebswirt und Steuerberater. Beratung in Karlsruhe, Karlsbad und digital.
Kennen Sie das?
Der Steuerbescheid kommt immer zu spät
Das Jahr war gut. Volle Auftragsbücher, endlich Luft. Dann kommt im Herbst des Folgejahres der Bescheid: eine Nachzahlung und dazu höhere Vorauszahlungen für das laufende Jahr. Das Geld ist längst investiert oder ausgegeben.
Das Ärgerliche daran: Im Dezember davor hätte man noch etwas tun können. Ein Kauf zwei Wochen früher, ein anders geregeltes Gehalt, ein Investitionsabzugsbetrag. Hinterher lässt sich daran nichts mehr ändern.
Steuergestaltung heißt für uns: Sie wissen vor dem Bescheid, was kommt, und entscheiden selbst.
Finanzamt · Steuerbescheid
Nachzahlung
Bescheid für 2025
Nachzahlung Einkommensteuer
11.000 €
Vorauszahlungen 2026
+ 2.750 € je Quartal
Zahlbar
in vier Wochen
Dezember 2025
Hier war noch Spielraum.
Oktober 2026
Der Bescheid kommt. Zu spät.
Beispiel: 25.000 € mehr Gewinn als geplant, 42 % Grenzsteuersatz, gerundet.
Kurz erklärt
Was ist Steuergestaltung?
Steuergestaltung bedeutet, die legalen Wahlrechte und Spielräume des Steuerrechts gezielt zu nutzen. Dazu gehören der Zeitpunkt von Investitionen, die Wahl der Rechtsform, Gehalt und Ausschüttung in der GmbH oder Abschreibungen. Mit Steuerhinterziehung hat das nichts zu tun: Alles läuft offen über Ihre Buchhaltung und Ihre Steuererklärung.
Ihre Stellschrauben 2026
Fünf Hebel, die 2026 für viele Unternehmer interessant sind. Wählen Sie einen aus.
§ 7g EStG
Investitionsabzugsbetrag
Planen Sie in den nächsten drei Jahren eine Anschaffung, können Sie bis zu 50 Prozent der Kosten schon heute vom Gewinn abziehen. Voraussetzung: Ihr Gewinn liegt bei höchstens 200.000 Euro. Die Steuer wird nicht gestrichen, sondern verschoben. Das Geld bleibt aber jetzt im Unternehmen.
rund 12.600 €
weniger Einkommensteuer im Jahr des Abzugs
Beispiel: Maschine für 60.000 Euro, Abzug 30.000 Euro, 42 Prozent Steuersatz.
Abschreibung: 30.000 € statt 10.000 € im ersten Jahr
E-Firmenwagen: rund 2.270 € weniger Steuer im Jahr
Gehalt & Ausschüttung: rund 48 % Belastung bei Ausschüttung
Mitarbeiter-Extras: 600 € im Jahr pro Kopf, steuerfrei
Vereinfachte Beispiele für 2026. Ob ein Hebel bei Ihnen greift und was er bringt, prüfen wir im Einzelfall.
Steuerplanung statt Überraschung
Gute Steuergestaltung folgt einem festen Rhythmus im Jahr.
Sommer
Hochrechnung
Wir rechnen Ihr Jahr mit den Zahlen aus der Buchhaltung hoch.
Herbst
Stellschrauben festlegen
Welche Hebel greifen, mit welchem Euro-Betrag.
Bis 31. Dezember
Umsetzen
Wir setzen die Hebel rechtzeitig um und dokumentieren jeden Schritt.
Frühjahr
Abschluss und Vorauszahlungen
Wir passen Ihre Vorauszahlungen an, damit kein Geld unnötig beim Finanzamt liegt.
Für wen sich Steuergestaltung lohnt
Lohnt sich, wenn
✓ Ihr Gewinn ist in den letzten Jahren deutlich gestiegen.
✓ Sie planen größere Anschaffungen, Fahrzeuge oder Einstellungen.
✓ Sie führen eine GmbH und entnehmen Geld als Gehalt und Ausschüttung.
✓ Die Nachzahlung im letzten Jahr hat Sie kalt erwischt.
Größere Weichen
Manchmal liegt der größte Hebel nicht im einzelnen Jahr, sondern in der Struktur Ihres Unternehmens.
Unser Angebot
Steuergestaltungs-Check: Ihre Steuerberatung für Unternehmer in Karlsruhe
Sie wissen vor dem Bescheid, was kommt.
01
Hochrechnung Ihres Jahres
Mit den aktuellen Zahlen aus Ihrer Buchhaltung, damit Sie sehen, worauf es zuläuft.
02
Stellschrauben mit Euro-Betrag
Eine priorisierte Liste: was es bringt, was es kostet, bis wann es passieren muss.
03
Umsetzung vor dem 31. Dezember
Wir stellen Anträge, prüfen Verträge und stimmen den Zeitpunkt mit Ihnen ab.
04
Jährlich wiederholen
Ein fester Planungstermin im Herbst, damit Sie nie wieder vom Bescheid überrascht werden.
Klaus Buser
Dipl.-Betriebswirt und Steuerberater, Ihr Ansprechpartner für den Check
Typische Fehler bei der Steueroptimierung
Nur wegen der Steuer investieren
Wer etwas kauft, das der Betrieb nicht braucht, spart 42 Cent pro Euro und gibt 58 Cent aus.
Erst im Dezember anfangen
Viele Hebel brauchen Vorlauf, etwa Verträge, Beschlüsse oder Lieferzeiten.
Vorauszahlungen vergessen
Sinkt der Gewinn, sollten auch die Vorauszahlungen sinken. Sonst liegt Ihr Geld zinslos beim Finanzamt.
Häufige Fragen zur Steuergestaltung
Ihre Frage ist nicht dabei? Wir klären sie im ersten Gespräch.
Ist Steuergestaltung legal?
Ja. Wer Wahlrechte nutzt, die das Gesetz vorsieht, handelt legal. Grenzen setzt § 42 AO: Gestaltungen ohne wirtschaftlichen Grund, die nur Steuern sparen sollen, erkennt das Finanzamt nicht an. Deshalb prüfen wir jede Gestaltung auch darauf.
Ab welchem Gewinn lohnt sich Steuergestaltung?
Eine feste Grenze gibt es nicht. Sobald Ihr Gewinn im Bereich des Spitzensteuersatzes liegt, also ab rund 70.000 Euro zu versteuerndem Einkommen bei Ledigen, bringt fast jeder Hebel spürbar etwas.
Wie kann man den Gewinn einer GmbH mindern?
Etwa über ein angemessenes Geschäftsführergehalt, eine Pensionszusage, Investitionen und Abschreibungen oder Rückstellungen. Was davon passt, hängt von Ihrer Situation ab.
Wie viel Steuern zahle ich bei 100.000 Euro Gewinn?
Im Einzelunternehmen rund 32.100 Euro Einkommensteuer und Soli, ledig und ohne Kirchensteuer. In der GmbH rund 29.800 Euro, solange der Gewinn in der GmbH bleibt. Das Rechenbeispiel finden Sie in unserer Rechtsformberatung.
Was kostet eine Gestaltungsberatung?
Das hängt vom Umfang ab. Den Aufwand nennen wir Ihnen vorab, bevor wir anfangen.
Weitere Themen der Unternehmerberatung
Rechtsform & Umwandlung
Einzelunternehmen oder GmbH? Wir rechnen beide Varianten mit Ihren Zahlen.
Unternehmensnachfolge
Übergabe an Familie, Käufer oder Mitarbeiter rechtzeitig planen.
Alle Leistungen
Die Übersicht unserer Beratung für Unternehmer in Karlsruhe und digital.
Steuergestaltungs-Check für Ihr Unternehmen.
Schicken Sie uns kurz Ihre Eckdaten. Wir rechnen Ihr Jahr hoch und sagen Ihnen, welche Stellschrauben sich bei Ihnen lohnen.
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Ein paar Angaben reichen. Zahlen und Unterlagen besprechen wir im Gespräch.