Leistungen › Steuerberatung für Unternehmen › Selbstständige
Ihr Geschäft wächst, und mit ihm die Steuerfragen. Wir planen Ihre Steuern während des Jahres, übernehmen die Buchhaltung und sagen Ihnen rechtzeitig, was als Nächstes sinnvoll ist.
4×
Vorauszahlungen im Jahr, die wir für Sie im Blick haben
24.500 €
Freibetrag bei der Gewerbesteuer für Einzelunternehmen
2
Standorte in Karlsruhe und Karlsbad, dazu digital
Nachzahlung und höhere Vorauszahlungen auf einmal.
Der Bescheid kommt, und das Finanzamt will gleichzeitig mehr für das laufende Jahr.
Belege stapeln sich bis zum Jahresende.
Rechnungen, Quittungen und Kontoauszüge landen irgendwo, und im Frühjahr wird es hektisch.
Wäre eine GmbH günstiger?
Die Frage taucht immer wieder auf, aber niemand hat es mit Ihren Zahlen durchgerechnet.
Ihr Steuerjahr
Die Einnahmen-Überschuss-Rechnung reicht, solange Ihr Umsatz höchstens 800.000 Euro und Ihr Gewinn höchstens 80.000 Euro im Jahr beträgt. Liegen Sie darüber, fordert das Finanzamt Sie zur Bilanzierung auf.
Einkommensteuer-Vorauszahlungen
viermal im Jahr
Quartal 1
10. März
Januar bis März
Quartal 2
10. Juni
April bis Juni
Quartal 3
10. September
Juli bis September
Quartal 4
10. Dezember
Oktober bis Dezember
!
Dazu kommt einmal im Jahr der Steuerbescheid. Mit ihm setzt das Finanzamt die Nachzahlung für das Vorjahr und neue Vorauszahlungen fest.
Laufend
Belege sammeln und laufend buchen. Umsatzsteuer-Voranmeldungen, wenn Sie nicht Kleinunternehmer sind. Lohnsteuer-Anmeldungen, sobald Sie Mitarbeitende haben.
Vierteljährlich
Einkommensteuer-Vorauszahlungen zu den vier Terminen oben.
Einmal im Jahr
Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder Jahresabschluss sowie Einkommen-, Gewerbe- und Umsatzsteuererklärung.
Die häufigste Falle
Die Vorauszahlungen richten sich nach Ihrem letzten Steuerbescheid. Steigt Ihr Gewinn, zahlen Sie während des Jahres also zu wenig. Mit dem nächsten Bescheid kommt die Nachzahlung, und das Finanzamt hebt gleichzeitig die Vorauszahlungen an.
Ohne Planung
1
Ihr Gewinn steigt
Die Vorauszahlungen bleiben auf dem alten Stand.
↓
2
Der Bescheid kommt
Das Finanzamt fordert eine Nachzahlung für das Vorjahr.
↓
3
Gleichzeitig mehr Vorauszahlungen
Beides belastet Ihre Liquidität im selben Moment.
Mit Kanzlei Buser
Wir rechnen Ihre Steuerlast schon während des Jahres hoch.
Sie wissen, wie viel Sie zurücklegen sollten.
Die Vorauszahlungen lassen wir rechtzeitig anpassen.
Investitionen planen wir so, dass sie steuerlich ins richtige Jahr fallen.
Steuerlast planen lassenSteuern verstehen
01
Der Gewinn aus Ihrem Betrieb zählt zu Ihrem Einkommen und wird mit Ihrem persönlichen Steuersatz besteuert. Je höher der Gewinn, desto höher der Satz. Während des Jahres zahlen Sie dafür vierteljährlich Vorauszahlungen.
02
Freibetrag 24.500 Euro. Anrechnung auf die Einkommensteuer mit dem 4,0-Fachen des Messbetrags.
Gewerbetreibende zahlen Gewerbesteuer, Freiberufler nicht. Einen großen Teil können Sie auf Ihre Einkommensteuer anrechnen. Bis zu einem Hebesatz von 400 % gleicht sich das in der Regel aus.
Wie viel Gewerbesteuer übrig bleibt, je 10.000 € Gewerbeertrag
Karlsruhe
175 €
Waldbronn
140 €
Ettlingen
0 €
Karlsbad
0 €
Grün: auf die Einkommensteuer angerechnet
Orange: bleibt als Belastung
Balkenlänge = gesamte Gewerbesteuer (Karlsruhe 1.575 €, Waldbronn 1.540 €, Ettlingen 1.365 €, Karlsbad 1.207,50 €). Vereinfacht, Hebesätze 2026 laut IHK Karlsruhe.
03
Lag Ihr Umsatz im Vorjahr bei höchstens 25.000 Euro und liegt er im laufenden Jahr bei höchstens 100.000 Euro, können Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen. Sonst stellen Sie Umsatzsteuer in Rechnung und melden sie regelmäßig an.
Leistungen
Wir rechnen Ihre Steuerlast laufend hoch, damit Sie nicht von Nachzahlungen überrascht werden.
Ihre Belege schicken Sie uns digital, die Buchhaltung bleibt damit immer aktuell.
Wir erstellen Ihre Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder den Jahresabschluss sowie Einkommen-, Gewerbe- und Umsatzsteuererklärung.
Wir übermitteln sie monatlich oder vierteljährlich pünktlich an das Finanzamt.
Sobald Sie Mitarbeitende einstellen, rechnen wir die Löhne monatlich ab.
Wir begleiten Sie beim Start und bei den nächsten Schritten, bis hin zur Frage, ob eine GmbH für Sie sinnvoll ist.
Der nächste Schritt
Mit steigendem Gewinn wird die Frage interessant. Im Einzelunternehmen versteuern Sie den gesamten Gewinn mit Ihrem persönlichen Satz. Bei einer GmbH zahlt die Gesellschaft auf den Gewinn rund 30 %, und erst was Sie sich auszahlen, wird privat besteuert.
Heute
Gesamter Gewinn mit persönlichem Steuersatz
Wenig Aufwand bei Gründung und Buchhaltung
Sie haften mit Ihrem Privatvermögen
Passt oft bei kleinerem und mittlerem Gewinn
oder
Wenn der Gewinn wächst
Rund 30 % Steuern in der Gesellschaft
Privat versteuert wird nur, was Sie sich auszahlen
Haftung auf das Gesellschaftsvermögen begrenzt
Mehr Pflichten: Bilanz, Geschäftsführergehalt, Notar
Lohnt sich der Wechsel für Sie?
Das hängt von Gewinn, Haftung und Ihren Plänen ab. Wir rechnen beide Varianten mit Ihren Zahlen durch.
Kosten
Abgerechnet wird nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). Wie hoch die Vergütung ausfällt, hängt vor allem von vier Punkten ab:
Zahl der Belege
Buchhaltung durch uns
Mitarbeitende
Beratung im Jahr
Im Erstgespräch sehen wir uns Ihren Betrieb an und nennen Ihnen eine konkrete Größenordnung.
Angebot anfragenAblauf
Wir lernen Sie und Ihren Betrieb kennen, am Telefon, online oder bei uns in Karlsruhe oder Karlsbad.
Wir sehen uns Ihre Unterlagen und den letzten Steuerbescheid an und zeigen, wo Spielraum liegt.
Wechseln Sie von einem anderen Steuerberater, holen wir die Unterlagen dort ab. Ab dann haben Sie feste Ansprechpartner.
Wer Sie berät
Von zwei Standorten aus betreuen Klaus Buser und sein Team Selbstständige und Einzelunternehmer: im Herzen von Karlsruhe und im Innovationszentrum Alte Ziegelei in Karlsbad. Persönlich vor Ort oder digital von überall in Deutschland.
Jede Rechtsform und jede Phase hat ihre eigenen Steuerfragen. Hier finden Sie unsere Beratung für die anderen Schwerpunkte.
Gehalt und Ausschüttung abstimmen, Steuerlast planen, Jahresabschluss für Ihre Gesellschaft.
Status nach § 18 EStG klären, keine Gewerbesteuer, Umsatzsteuer im Griff.
Rechtsform, Fragebogen zur steuerlichen Erfassung und das erste Steuerjahr.
Laufende Beratung, Buchhaltung, Lohn, Jahresabschluss und Nachfolge im Überblick.
Fragen & Kontakt
Brauche ich als Selbstständiger einen Steuerberater?
Gesetzlich nicht. Mit Buchhaltung, Voranmeldungen, Vorauszahlungen und drei Steuererklärungen im Jahr kommt aber einiges zusammen. Diese Arbeit können Sie abgeben und sich auf Ihren Betrieb konzentrieren.
Wie hoch ist die Gewerbesteuer für Einzelunternehmen in Karlsruhe?
Bei einem Hebesatz von 450 % fallen auf je 10.000 Euro Gewerbeertrag über dem Freibetrag 1.575 Euro an. Davon werden 1.400 Euro auf die Einkommensteuer angerechnet. Übrig bleiben rund 175 Euro.
Warum muss ich nach der ersten Steuererklärung so viel nachzahlen?
Im ersten Jahr setzt das Finanzamt oft niedrige oder keine Vorauszahlungen fest. Mit dem Bescheid kommen dann die Nachzahlung und höhere Vorauszahlungen für das laufende Jahr zusammen.
Was ist der Unterschied zwischen EÜR und Bilanz?
Bei der Einnahmen-Überschuss-Rechnung zählen Einnahmen und Ausgaben, wenn das Geld fließt. Die Bilanz erfasst zusätzlich Vermögen, Schulden und Forderungen zum Stichtag.
Ab wann lohnt sich eine GmbH?
Eine feste Grenze gibt es nicht. Es kommt auf Gewinn, Haftung und Ihre Pläne an. Wir rechnen beide Varianten mit Ihren Zahlen durch.
Kann ich meine Belege digital schicken?
Ja. Sie übermitteln Ihre Belege digital, und wir buchen sie laufend.
Schreiben Sie uns kurz, worum es geht, oder rufen Sie an. Wir melden uns und finden einen Termin, vor Ort in Karlsruhe oder Karlsbad oder online.
